12月19日，人社部、财政部、卫计委起草的《决定草案》，拟将邯郸、郑州等12地作为试点，草案将生育保险和医疗保险进行合并，未来试点城市的“五险一金”将会变成“四险一金”。

12个试点城市分别是：河北省邯郸市、山西省晋中市、辽宁省沈阳市、江苏省泰州市、安徽省合肥市、山东省威海市、河南省郑州市、湖南省岳阳市、广东省珠海市、重庆市、四川省内江市、云南省昆明市。

一时间把社保的老话题推上风口浪尖，其实早在今年3月23日“十三五”规划纲要中高层就已经提出，将生育保险和基本医疗保险合并实施。这一次的12个城市试点算是对纲要的一个细化和实施。那么如何看待“五险一金”要变“四险一金”呢？小白给你一一解答：

一、“五险一金”要变“四险一金”对你的待遇有何影响？

在回答这个问题之前，小白首先带大家了解一下五险一金缴纳比例：

从表中可以看出，医疗保险中单位要交纳的比例是8%，个人是2%；生育保险中单位交纳比例1%，个人无需交纳。据人社部，生育保险和医疗保险合并之后，将减少1.25个百分点的费率，他们没有明确说明要降的是企业还是个人部分，不过按照现在的一般分析，企业现在社保费负担比个人要大，所以应该降的是企业部分：

1、个人：个人的生育保险部分原本就无需上缴，所以合并后对个人的工资待遇几乎不造成影响，既不会增加，也不会减少。

对女性来说，合并后减少了不必要有报销环节，产前检查费用应该和普通医疗费用一同报销更加方便快捷。同时，也能给女性省出一笔费用：

比如在北京市公立医院的产检费用至少要5000-6000元，但只能报销1400元，个人起码承担4000元以上。但如果按照医疗报销的标准，超过1800元的部分可以报销，个人只需承担1800元就可以了。

2、企业：如果A创业型企业有100名员工，员工的平均工资是7000元/月，按照“减少1.25个百分点的费率”，那么A企业每月可以减少7000×500×1.25%=42750元支出，一年可以降低52万左右的成本。

二、12个城市试点，意味着“四险一金”马上要来了？

这一次的草案决定，12个城市试点“四险一金”时间时长2年左右，以小白粗略的理解，按照这样的推算，“四险一金”真正推广到全国至少也要2年时间。今年4月份人保部就已经表明“将全并生育保险和基本医疗保险”，很多人都预期“四险一金”会在2017年左右推广，也就是说“四险一金”比预期来得慢了。

其实小白认为，即使“四险一金”真正在全国推开，也不能真正解决企业和员工费率负担过重的问题，比如目前一个10000元待遇的员工，扣除五险一金后，每月真正拿到手的工资最多只有10000×（1-19%）=8100元左右，如果加上个税，那么最终也只有7千多一点。而企业聘请一个待遇10000元的员工，每月付出的成本需要达到1×（1+40%）=14000元。

虽然近期部分地区都适当降低了社保费率，比如北京、天津工伤保险基准费率由原来的0.5％至2％调整为0.2％至1.9％。天津提出将企业缴纳失业保险费率由2％降至1％，缴纳生育保险费率由0.8％降至0.5％。

但是这些对降低企业和员工费用过高率问题都是无伤大雅的事情，专家测算，我国社保缴费率在全球181个国家中已经排名第一。另外还有分析，在我国雇用1名工人的费用，在泰国可以雇用1.5名，在菲律宾可以雇用2.5名，在印尼可以雇用3.5名。

所以，未来要从五险一金上解决费率过高问题，还是需要从养老保险和医疗保险这两块大头入手，比如单位的养老保险是20%，个人是8%，如果不是这样，仅仅将“五险一金”合并成“四险一金”，真正解决企业的成本高以及职工的收入低问题能实现吗？